| |
Дата розміщення: 23.04.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
| Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
Згідно статуту товариства метою діяльності є підприємницька діяльність на основі здійснення комерційної виробничої, торговельної та інвестиційної, діяльності, спрямованої на отримання прибутку в інтересах акціонерів товариства.
Головним завданням товариства є забезпечення зростання ділової активності та розвитку підприємництва і на цій основі підвищення ефективності суспільного виробництва та його соціальну спрямованість.
Основною діяльністю товариства є виробництво продуктів борошномельної промисловості та оптова торгівля зерном і продуктами його переробки.
В останні роки товариство вимушене здійснювати господарську діяльність у висококонкурентному середовищі агропромислового ринку. Загальні макроекономічні тенденції та розвиток технологій в агропромисловій галузі мають значний вплив на бізнес-діяльність емітента. Одним із ключових викликів є необхідність у модернізації потужностей основного виробництва. |
| Інформація про розвиток емітента |
Публічне акціонерне товариство "Вінницяоблагрообладнання" - є новим найменуванням (з 2011 року) відкритого акціонерного товариства по матеріально-технічному забезпеченню обладнанням і електроматеріалами "Вінницяоблагрообладнання", створеного у процесі приватизації шляхом перетворення державного підприємства Вінницьке орендне підприємство по матеріально-технічному забезпеченню обладнанням і електроматеріалами "Облагрообладнання" у акціонерне товариство.
Товариство має значний досвід у галузі матеріально-технічного забезпечення підприємств агропромислового комплексу, виробництва борошномельно-круп'яної продукції, посередництва у сфері сільськогосподарської продукції.
Зміни кон'юнктури ринку сільськогосподарського товаровиробництва в останні роки призвели до поступової втрати товариством ринків постачання сировини та збуту продукції, що суттєво відобразилося на економічних показниках товариства. Матеріально-технічна база підприємства не дозволила товариству належним чином конкурувати на ринку аграрного сектору економіки України. Таким чином, враховуючи незадовільний технічний стан виробничих потужностей та брак оборотних ресурсів, у тому числі грошових коштів для їх оновлення, товариство в останні роки отримувала дохід в основному від операційної оренди необоротних активів (основних засобів).
У звітному 2019 році товариство не отримувало дохід за основним видом діяльності пов'язаний з оптовою торгівля зерном та виробництвом продуктів борошномельної промисловості, а зазначений у звітності дохід отримано від надання в оренду та реалізації основних засобів. Результат діяльності Товариства за звітний 2019 рік є аналогічним (наближеним) у порівнянні з попередніми звітними періодами. |
| Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
Протягом звітного року ПАТ "Вінницяоблагрообладнання" операцій з деривативами або правочинів щодо похідних цінних паперів не здійснювало та не укладало. Будь - які похiднi цiннi папери не випускало. |
| Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
Спеціального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрішнього контролю та управління ризиками в товаристві не створено та не затверджено. Проте при здійсненні внутрішнього контролю використовуються різні методи, вони включають в себе такі елементи, як: бухгалтерський фінансовий облік (інвентаризація і документація, рахунки і подвійний запис); бухгалтерський управлінський облік (розподіл обов'язків, нормування витрат); аудит, контроль, ревізія (перевірка документів, перевірка вірності арифметичних розрахунків, перевірка дотримання правил обліку окремих господарських операцій, інвентаризація, усне опитування персоналу, підтвердження і простежування).
Всі перераховані вище методи становлять єдину систему і використовуються в цілях управління підприємством. Метою управління ризиками є їхня мінімізація або мінімізація їхніх наслідків. Служби з внутрішнього контролю та управління ризиками не створено. Менеджмент приймає рішення з мінімізації ризиків, спираючись на власні знання та досвід, та застосовуючи наявні ресурси. |
| Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Управління ризиками відіграє важливу роль в операційній діяльності Товариства, яке здійснюється в ході постійного процесу оцінки та визначення рівнів ризику, та засновано на системі внутрішнього контролю. В ході процесу стратегічного планування, керівництво Товариства також оцінює ризики ведення діяльності, такі як зміна середовища, технології або зміна галузі. Основні ризики, властиві діяльності Товариства, включають кредитні ризики, ризик ліквідності та ринковий ризик.
Управління капіталом. Завданнями управління капіталом є: забезпечення здатності Товариства продовжувати функціонувати як підприємство, що постійно діє, з метою отримання прибутків, а також забезпечення фінансування операційних потреб, капіталовкладень і стратегії розвитку Товариства. Політика Товариства по управлінню капіталом направлена на забезпечення і підтримку його оптимальної структури з метою зменшення сукупних витрат по залученню капіталу.
Кредитний ризик. Фінансові інструменти, за якими у Товариства може з'явитися значний кредитний ризик, представлені, в основному, торговою та іншою дебіторською заборгованістю, а також грошовими коштами та їх еквівалентами. Грошові кошти розміщуються фінансових установах, які на період розміщення вважаються достатньо надійними. Керівництво застосовує кредитну політику та здійснює постійний контроль за схильністю до кредитного ризику.
Ризик ліквідності. Це ризик того, що Товариство не зможе виконати свої зобов'язання з виплат при настанні строку їх погашення у звичайних або непередбачених умовах. З метою управління та мінімізації даного ризику, Товариство веде облік і аналіз вимог і зобов'язань у розрізі контрактних термінів погашення.
Ринковий ризик. Це ризик того, що справедлива вартість майбутніх грошових потоків за фінансовими інструментами буде коливатися внаслідок зміни ринкових цін. Ринкові ціни включають в себе наступні ризики: валютний ризик, ризик відсоткової ставки, інший ціновий ризик.
Валютний ризик. Це ризик, внаслідок якого виникає можливості того, що зміни курсів валют будуть здійснювати негативний вплив на майбутні грошові потоки чи справедливу вартість фінансових інструментів. Значні коливання курсів можуть вплинути на фінансовий результат Товариства. |
| Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Товариство не розробляло та не затверджувало власний кодекс корпоративного управління товариства в зв'язку з тим, що принципи корпоративного управління мають рекомендаційний характер. |
| Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління товариство не застосовує. |
| Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Практику корпоративного управління, понад визначені законодавством вимоги, товариство не застосовує. |
| У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Товариство не розробляло та не затверджувало власний кодекс корпоративного управління товариства. Кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління товариство не застосовує. |
| Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
Наглядова рада товариства є органом, що здійснює захист прав акціонерів товариства, і в межах компетенції, визначеної законодавством та статутом, контролює та регулює діяльність виконавчого органу - правління товариства.
Правління товариства є колегіальним виконавчим органом товариства, який здійснює керівництво його поточною діяльністю. Правління є підзвітним загальним зборам акціонерів і наглядовій раді товариства та організовує виконання їх рішень. |
| Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Члени наглядової ради обираються та звільняються рішенням загальних зборів, члени виконавчого органу - рішенням наглядової ради, головний бухгалтер - рішення голови правління. Винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам товариства в разі їх звільнення, здійснюються в межах податкового законодавства та законодавства про працю. |
| Повноваження посадових осіб емітента |
Повноваження членів наглядової ради визначаються Законом України "Про акціонерні товариства", статутом товариства, положенням про наглядову раду, а також цивільно-правовим договором, що укладається з кожним членом наглядової ради. Наглядова рада забезпечує стратегічне керівництво діяльністю товариства, контроль за діяльністю виконавчого органу та захист прав усіх акціонерів.
Повноваження членів правління визначаються Законом України "Про акціонерні товариства", статутом товариства, контрактом, що укладається з кожним членом правління. Виконавчий орган здійснює керівництво поточною діяльністю товариства. Розробляє та передає на затвердження наглядовій раді проекти річного бюджету та стратегії товариства, самостійно розробляє і затверджує поточні плани та оперативні завдання товариства і забезпечує їх реалізацію. Забезпечує відповідність діяльності товариства вимогам законодавства, рішенням загальних зборів та наглядової ради.
Повноваження головного бухгалтера визначаються Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", посадовою інструкцією головного бухгалтера. До повноважень та обов'язкiв посадової особи як головного бухгалтера вiдноситься органiзацiя i ведення бухгалтерського облiку на пiдприємствi. Обов'язками головного бухгалтера є забезпечення ведення бухгалтерського облiку, дотримуючись єдиних методологiчних засад, встановлених законодавством України, з урахуванням особливостей дiяльностi пiдприємства i технологiї оброблення облiкових даних, органiзацiя контролю за вiдображенням на рахунках бухгалтерського облiку всiх господарських операцiй. |
| Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
Для висловлення своєї думки щодо інформації по Звіту про корпоративне управління товариство обрало приватне підприємство "Аудиторська фірма "ПОСЛУГИ АУДИТУ". Місцезнаходження та фактичне місце розташування: 21008, м. Вінниця, вул. Корольова, буд. 118, тел. 067-7597827; e-mail: ok.liashenko@gmail.com, код ЄДРПОУ - 32258060.
Приватне підприємство Аудиторська фірма "ПОСЛУГИ АУДИТУ" здійснює свою діяльність на підставі Свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів № 3117, виданого Аудиторською палатою України 26.12.2002 року, рішення № 118 та продовженого рішенням Аудиторської палати України від 28.09.2017 року №349/3, чинне до 28.09.2022 року. Аудиторську перевірку проведено у відповідності до договору № 03/2020 від 11.03.2020 року. Перевірку розпочато 11.03.2020р. та закінчено 17.03.2020 р. Аудиторський висновок складено 17 березня 2020 року.
ВИСНОВОК АУДИТОРА На основі виконаних процедур та отриманих доказів, ніщо не привернуло нашої уваги, що змусило б нас вважати, що управлінський персонал ПАТ "ВІННИЦЯОБЛАГРООБЛАДНАННЯ", при підготовці та розкритті інформації Звіту про корпоративне управління, яка є предметом нашого завдання, не дотримався в усіх суттєвих аспектах вимог чинного законодавства України.
На нашу думку інформація, яка викладена в Звіті про корпоративне управління ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ВІННИЦЯОБЛАГРООБЛАДНАННЯ" не містить суттєвих викривлень, підготовлена правильно в усіх суттєвих аспектах відповідно до застосовних критеріїв Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" від 23.02.2006 року №3480-ІV, Закону України "Про акціонерні товариства" від 17.09.2008 року №514-VI. |
|
Телефон: 
e-mail: